Базель I: первое соглашение о капитале банков

Базель I — это первое Базельское соглашение, принятое в 1988 году и ставшее основополагающим документом в международной банковской регуляции. Соглашение установило минимальные требования к капиталу для банков и было создано в ответ на финансовые кризисы конца 1970-х годов. Этот документ определил подход к управлению кредитным риском через систему взвешивания активов, который используется банками по всему миру.

Набор банковских требований 1988 года

Базель I — первое Базельское соглашение. Оно возникло в результате обсуждений центральными банкирами крупных стран в конце 1970-х и 1980-х годах. В 1988 году Базельский комитет по банковскому надзору (BCBS) в Базеле, Швейцария, опубликовал набор минимальных требований к капиталу для банков. Также известно как Базельское соглашение 1988 года, оно было введено в силу законодательством стран Группы десяти (G-10) в 1992 году.

История создания

Комитет был создан в ответ на беспорядочную ликвидацию кёльнского банка Herstatt (Герштатт) в 1974 году. 26 июня 1974 года несколько банков передали немецкие марки банку Herstatt в обмен на доллары, которые должны были быть выплачены в Нью-Йорке. Из-за разницы во времени между часовыми поясами произошла задержка в переводе долларов контрагентам; в этот период, прежде чем платежи в долларах могли быть осуществлены в Нью-Йорке, банк Herstatt был ликвидирован немецкими регуляторами.

Этот инцидент побудил страны G-10 создать Базельский комитет по банковскому надзору в конце 1974 года под эгидой Банка международных расчётов (BIS), расположенного в Базеле, Швейцария.

Основная структура

Базель I, то есть Базельское соглашение 1988 года, в первую очередь сосредоточен на кредитном риске и надлежащем взвешивании активов по риску. Активы банков были классифицированы и сгруппированы в пять категорий в соответствии с кредитным риском с весовыми коэффициентами риска 0% (например, наличные средства, драгоценные металлы, государственные ценные бумаги), 20% (секьюритизированные активы, такие как ипотечные ценные бумаги (MBS) с наивысшим рейтингом AAA), 50% (муниципальные облигации, жилые ипотеки), 100% (например, большинство корпоративных долгов) и некоторые активы без рейтинга. Банки с международным присутствием обязаны держать капитал, равный 8% их взвешенных по риску активов (RWA).

Коэффициент капитала первого уровня = капитал первого уровня / все RWA

Общий коэффициент капитала = (капитал первого уровня + капитал второго уровня) / все RWA

Коэффициент левериджа = общий капитал / средние общие активы

Банки также обязаны отчитываться о внебалансовых статьях, таких как аккредитивы, неиспользованные обязательства и производные инструменты. Все они учитываются при расчёте взвешенных по риску активов, которые представляются регуляторам. В Соединённых Штатах отчёт обычно подаётся в Федеральный резервный банк как HC-R для банковского холдинга и в Управление контролёра валюты (OCC) как RC-R для самого банка.

С 1988 года эта структура была постепенно введена в странах-членах G-10, которая включала 13 стран по состоянию на 2013 год: Бельгия, Канада, Франция, Германия, Италия, Япония, Люксембург, Нидерланды, Испания, Швеция, Швейцария, Великобритания и Соединённые Штаты.

Более 100 других стран также приняли, по крайней мере номинально, принципы, предусмотренные Базелем I. Эффективность применения этих принципов варьируется даже в пределах стран Группы.

Критика

Базель I стимулировал глобальные банки предоставлять кредиты членам ОЭСР и участникам Генерального соглашения о заимствованиях МВФ (GAB), одновременно препятствуя кредитованию не-членов этих организаций.

Что такое Базель I и его значение в банковской системе